OTR ANNUAL REPORT 2021 tfo SUPPORTING YOUNG PEOPLE'S MENTAL HEALTH TO FULFIL THEIR POTENTIAL FOR A BRIGHTER FUTURE £ ThE RECW ()Im1 EAST IL4PKHI REGISTERED OFFICE: ThREEWAYS. B8 IIGISIERED Co01¥ W. 3333n9 (Lp) Y LETh PARK HAVANT IIAIIISHIRE P09 3SU ) KGSTERED (HPMTY K)64275
�������������
�������������������������������������������������������������������������������������� ����������������
������������������������������������� !"#�
������� �0��#�1�� !����02)3�0���4�#�5����02)3�6����0�**��(��������,�
��������������������[��] ���!$������%
-
0����7���8�**�
-
0����9�*���(����������':��:����,�
-
0���%�;�� !����(%����,�
-
0��+�%�������
-
0��&�9*�����(�!!���������:��:����,�
-
0�����#���*����(�!!���������:��:����,�
-
0���+����������������<4�*��(�!!���������:��:����,�
-
0���4�6���* ���(�!!��������-:��:����,�
-
0���7��������(����������.:�-:����,
�������������&������% �#�0�����3�1%+�0������%�������%���������+�����������#�������������&�����#������ ��������� !��������"��=$�
'��(���% �%+1�2������ ������/�4��������+������4�������������0�**����4����0)�"�.7=����11�;�)��
;���;�������6���������!���������������!����8���������������������� ������������%���������%� !������������ ����������������0���������>��
;��������������������!����������������������+����������������!����������%����������#���� ������� ���� ����������������!!���������%���������!��!�����������������������������������8��������1�������� ��!�������#���������!!�������������$4�������!��������?��*����(1�#����,�(������������7����������",>
�������������������������������������������������������� !��������"��#$� �����������%� !����&� ���������'�"�()������+�������,������������%����������-.�'/
�������������
��� !)���"��!�������*�����
����:���8�������� ���������������������������;�����8�� �����������������������%�@?6������������������ �����������������������������������������������������������8�� �������������8���������������������������� ����������������!����>��;����8��������������8����8�� ��������������������!����������8������ � �����������������������!�������������������������������������� ������������!����������������� ��������������������5!����������������������������8�����������>�;����������������������5!�����8������� ������������!!����������8��8�����;���&���������������1��������������# ���>�6���������������8��8���� ������������������������������ �������<�!������������ ��� !������&�#�%%9�����5!�������������!������ ��������������������� ��� � �������������!�����������������>��
���������������%� ������%������������A�����%����������9���!8����������������������������� !������ A�����%������+������(�A%+,��������� ������������������������������������������������ !������������������ ���B�������������>�+���8�!����� �*���������CA���1����D�8�������������������������������� �;���7���� ����������;������������8�������������8���������������������������8����������!�����������������3��������� � !����������������������!��!�>��
1���������������������������E�����������������:���8����������������������8���������������5��������� �5!����������8�������������������������������������� �;���&���������������%� ������1���3�9������� ������3�������# ��������;���7��������������;��������8��!������������������������������������������� �� ��� ��� !������A�����+�����3��� !������&�#�%%9�F��� !������A�����%������+�������(�� !������%������ %����������;���&������*���������%� ������1���,>�
�����������������������������������������������������8�����8����������0����������8���� ����� !������ ���������������������������<!��������8����������!��!�3��������������������>�����������������5� ���� ��8����������������������!��!������������������ ����������;��������������������!!�����������������8�� ��8�������������*���������>���
1����3�?�8���������������������������3���!!������3�������������*��������8�����8�������������������������� �������� �3����������3���������� �F��5!���������8����� �������;�������������� �������������������������� ��������������!����������!��!�������������������*��� ������
���������������
�����!� +,�-��+,��"��.")���"+��.��"�.������/�./ .���" !����"+� �.�/�!���0! ,��"!�/���!"1�
�;��(���������������#�����)������ !�����,�������� �����������������8�*���������������������"''3���������� ���������������������2������3�8��������������� ��������� ������!������8���������� !���������� ����� ����>��
����;���������G�� ���������������!�������!��!�������������� �����������������8�<�����3������������*�� ������������3���!!���3�����!������3�����!8�����������������>���������������������������������� �������8�< �����������������!��!�>�
����@��������
�������������������������������������������������������� !��������"��#$� �����������%� !����&� ���������'�"�()������+�������,������������%����������-.�'/
�������������
-
���8����������������������������������������������������������������;���!��������8��������������� ������������������������8����������!��!�������������� ��G��� �������������������������>��
-
���8���� ������!�������������������������� �����<��������������������������������������� !��!�������������� ��3�*��������������������������������>�
-
���8�� �����������!��������B�������������������� ������������� �������>�
-
���8����������������������������� ����������������������������!��!�������������� ��3�8����� !������������<!������������������������������8��*�>��
-
���8���������������������������������� ��� ��������������3���8���������B������������������� �����������8������������*�������!��!�����8�8������������������ >�
-
���8�������!*��� �����������������������������������������������3����������������������������� ��!!���3�������������������������>
���2����������3������3���!��//"!"4��"!5 $"���� ��-"�!�
���+�".. +,�
+�A�����������������������:�%�����%�����������������������������������;��!����3�H�� 3����1�������1���� �������%���������I������'G�����������������%� ���������!����>
-
%��������������������/����������(��+����� ����!����� ��� � ����-�����������������,�
-
%���������������������:�%���������!�����������������������������!!���������������(��+����� ���� !����� �5� � �-�����������������,>�
��� .-��"!5 $"��
-
1� �*�������J�IA���1����G�-�8������!!�����������������������:�%�����>��
-
&�8�������5�������<�1� ���%��������������� ����������������!�����������(��+����� ����!����!���� -�����������������,���������������H�� ����������������������������������� �����>�
�..�6!����7�!8��+4����+,���!"!���"!5 $"� �����������������!�������������A������������� ��������������� %� ������%�����3�����������3������� ������*��������>�
-
9���!������J�I0��������) ������G�-�8�������������%�����������������/�������*��>��
-
�������%������0��������J�9���!�8������� ���3������ ��!������!!����������� ������>�
-
�������A�����%���������K����J�#�!!�������A�����%������������������������8���3���������!!���� ����!�3��� ��������3� ����������������3���������*���������!���������������!����� ��3��������� ��!!���>�
�+/�!��� �+��+4������!����..��
- @����������!!����8��������������������������8��������8���*�3���������� �������������������������� ��!!������������!������>
�������������������������������������������������������� !��������"��#$� �����������%� !����&� ���������'�"�()������+�������,������������%����������-.�'/
�����.�������
���������������������������2����
����� �L������� ����@��������#�!!������������!�������� !�������8�������!!������������������ �������������������� ����8�����;����������������3������8��������!��������������������������������� ��������8�����������������������>��
����������6�
-
9���+":�$. "+���!", ��"!"4�
-
;<=�"+,�,"4�: ������"!5 $"�
-
�>;<���"�� �+���//"!"4�
+����������� ����������B�����������������������������3�8����������������������������*����B������������ ������������������!������8���>�
;���������8����������������������� ������������!����!���� ���������3�����������!��!����!������������� ��������������5����3������������%6������������:������������������3����������������������3����������� ���������:��� ���3����������������������3�������������������������!������ ����>�;���������������������� � !������������������8������������������������� �����������8������8���������5!���������������� ����������� I���!�����G���������������������������������8�������3������������5!����������� !��!���������������������� �����������������!!����>��
��� �����������!�������������!��!���������!!�������3�����8�������������� ������������������������� ������3����������������!���������������������!����� 3�����������������<��� ����������������������:�����*����� ���� !��>��
���$��"��3� 9��*��2���������� ���1�� �8����(92�,��
�������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������������������������������������������
+�������!������8����������!����� ��������������3����������!�8����������3����������������8������������ ��������������8������>�1����5� !�����������5� !����������������!��!*�������
-
��������������������������������������������������
-
����������������������������������
-
��������������� ����������������������������
-
���������������������������
-
�����������������������������������
�����������������������8������ ����3��������������I���� ��G3�������!��!����������� ������������8���� �����������*����:�����!�8��������>���� ��������������������������������������������>��
������������!��������������������������!���������������"�������������-''�������!��!*�>��
�+�����.���"��"!5 $"�!"��!������;�?� ��!�5"�"+��/�!���"�:��."�����$���.�� 5"��$�!"���+���" !��"./* !"��!�"4��$�!"�����$�!"�:�"+�."�5 +,���1�
�������������������������������������������������������� !��������"��#$� �����������%� !����&� ���������'�"�()������+�������,������������%����������-.�'/
�����/�������
����6��������
����������*������>�
-
)5!��������!����� ���<��/���������3��������������������������������!��!�>��
-
�����������������������8���������������������������.������������!��!*��
-
������������������������������8����������������������������������������!��!�>�
-
?����������!!���3�������8�������������3�8�����/�!��!��
;����� !������A�����%������+������(�A%+,��������������&���������������%� ������1���������� !������ %������%�����>�;���!����� ����������� �5������!!��������� �����������������������������!��!��8���� ��������������������������� ��� � ����>������������������!!���3����!<����������������!��������������������� %� ������������3� ��������������!!��������!�������!��������������������������>�;���!������������������� ������ ����������������3�����������������������������������������3�!���������������3��������������������� �� �8������ ����!�����������3�!������!!����������������������� ������������!!���>�
+�����������������!��8����������������8����������������� ����������������!���� ��M�8������ ������ ����!�3�������8�����!��������������!�3�������������������������������������������>�;�����8�����������;��� �����������������������������������������3����������������3��� ����������������!!�������������>�1�� � 1������������������������������� �����8��������������8����������������� ����������������>��
+���������������8���������3�8������������!!���������������������� ���������!����������������!��!�3�������� �� �����������8��������������!�3��������������������������������3��������������������������������� �����������������!����#�������3�����������������������)����0���3����!���������������/��������������������3��� ���!����9��+!�3�!����������#��������%�����������3������������������������� ���������������������� ����������� ����������������������8�������������0��8��L��>���������������!��������������������������������������� ���2�������3���������!�8����������������������!��!���������������������8�����������E/���������� !����� �>�;�������!����������������������������������������!������8���������������������������� ������������>�;�������!���������%����� ���!��������;����������������8����%������G��������������C#�*�� #����D�������!���� � �����!�8������������8������������������ ��������������3������������������������8� ����>�
+������������������;���������������������������������������!!���3�4������������� �%� ������%�� !������� ���������������������A%+���!���������K����0�����������%�*�����8���������������� �L������!!���������� �������������� �>�
6����7��(�����2������
��+�, +,����� �+��
��@�-��+,��"��."����"+4"4��A@@��//"!"4�,!����:�!8��"�� �+��
9���!8������!!�����������������������������������8������� ���������������%� ������%�����3�8�����8�� �����������I0��������) ������G�-<8����������3�8���������������������������5���*�������������!��������������
�������������������������������������������������������� !��������"��#$� �����������%� !����&� ���������'�"�()������+�������,������������%����������-.�'/
�����-�������
����!��������������������������!��!�����������>�;�������� !�������5!������������������ ���������������� ��5���������������3����������8����������������������������������������������������������!�3��������<����>�
�������������������������!�������-�8���� ��������� �������!����� �����������������3������������G�� �!���������8����������!���������������� �������!��!����������������������������>��
��8������������������� !������������������������������������ ���������� �������� !�5����������� ����� �������������������!��!��������������������������������������������������������������������������!!����� �����!��������!���������>�?�G��� !���������������������!��!��������*������������������������ ����
�!!��!������������ >������������������������8����������������� ������������������������������������������ 8�����!����� �������������3���8�����8������������������� �������������8������������������������ �� !�����������3��*���������5!��������������� � ����>�
����� !���
IA���1����G����������!�*����������������������8������������������������������:�%�����>��
?���������8�!���������������!����� �>�?��!���������� �5��������!��������������3���������3�!�������������3��� ��!!�����������������!���3����������!!�������������������8�������� ���������!�������8������ ��������� �5!��������>��
;�������������!�������8�<�����3���������*���������!�������J������� B����� !��) >�;���!�� ������������������ !��������������������������������� ������������� �����������8�<�����3�����������!*�������� ������������� !����������������������������!!�����������������������������!�����>��
;���!����� ���� ����������!�����!�������������������%������������3�������#� ���������#���� ��� ���������8����;������������+������������� ��������9���������������� ��������>�;�������8������8�������� ������������������������ �����������������������������3��������������������!��!�������������3������� ���������������������!����������!!�������>��
7"�!�+���!�/ !�����$��!�"�� +���5"�0"!�������+4�C�+��!-�������+4������!"+���$���."�"4���"�:��."� �!�,!���">�: ���,!"���/""40�$81�
-
�..���!"+�����������"+4"4�!"��!�"4� ��!�5"�"+��� +��+4"!���+4 +,���"�4 //"!"+$"��0"�:""+���"��""+�,"� �+4��4�.��0!� +>��+4���"�$��.."+,"�������-��+,��"��."�/�$"1���"-�!"��!�"4� ��!�5"�"+��� +���" !� !"� . "+$"��+4���" !��0 . �-������+�,"�"��� �+���+4���" !��:+��"./*$�!"1���"-�/"".���"-���5"���!"�
-
��!��", "��/�!���+�, +,���" !�!".�� �+�� ��: �����" !�-��+,��"!��+>��+4� ��!�5"4���" !����!��$����� ��!"+� +,1�
("-�'�� +"����.�+��0D"$� 5"�
����� +�B/!""������ +���/��$$"��)���!"��"!5 $"�
- %�����*��������9���!����������A�����!��!������������������������8������ �5������������������� �������>��
�������������������������������������������������������� !��������"��#$� �����������%� !����&� ���������'�"�()������+�������,������������%����������-.�'/
�����'�������
- ��������������������������������������������!!��������%)�3����������������������!����������� �� ���������������>�
�������"4����+,"
-
- !����A�����@�����8��������������������������������������!��!����������� ��������*��>��
-
����!�����������!���A�����2�����������������������������������������������������������!!�������� ����*�!���A�����2����>�
��� .-��"!5 $"��
���8���������������!������������������������� �����������������!�������:�������������� ����3���� ���� ������������������������� ���������� !���������� �������������!��!��8�������������� �*���>�
-
������������ �����!!����8���������������������!���������������������������3�������������<���.� ���������!����� ����������!�������������������������� �������������������������������������� ����� � !���������������������� �����������������������������!�����:��8������������ ��>�
-
����������������������������������%+0�#�����!��������������������!!������������������������� 8���3������������ ����������������!��!���������������� ��:������5��:��� ������� �������� ������ ����!��������� ���������������������������������������������!���������!�����>�������8����� !���� ������������������������������������������������!��������8�3����5!������������� ���!�����������3��� ���������������������>�+ ������������������������!��!������������� ��3���� �������������� ����� ����!!������������!��� �����8����������������������������������� ���
���":�'!�+4��+4��":�7"0� �"� +�����
������8�������������2�����6����! �������K����8����� !��������0���������>�888>���<�����>���>��
-
;����8������������8������������������������������������������3� ��������<��������������������������� !��!������������!�������:�������3������������������<��!����������>�
-
+�������!�������� !�������������<�������3�8�����!������� ��������������������������������8���� ���3��������� ���������������K������3������ !���������������������������������������� �>��
-
;�������������I!���8��G��������������� ��������8�������������������������������� ����� !���!�����������8������������������������!������:�!���������������!����������>�
������������2��7
;�������������������������������������������������!���������������;����������(#�����)������ !�����,����� ���8������������� !��������������������� ����>��
?��� �������������� ���������������������������������������������0����������8���E���3�-/��� !�������� ����!�������������E�-�3-���(<��N,>�;����!����� �����8����������������������������5!��������������������� �8������������:���8����8������������� ��%�@?6����!�����������������������������!�� ����>��
�!���������5!�������������������8����E���3�".�8�������!��������������������������N������!������������� E�"�3-�">��;�����������������!�������8��� ������������������������������ ���������������� �������!����
�������������������������������������������������������� !��������"��#$� �����������%� !����&� ���������'�"�()������+�������,������������%����������-.�'/
�������������
�������������������������������������8���������������������������>����� �K����5!������������������ � !�� ������������������������ 3������������������������������ �����������������������������?;3� ����������3�������� ���3���������3���!!��������������!������������������*����������!!���������� �>��
;����������� ���������������������������������[��] �0����������8�������������(E��3��",��� !����������!����� ��������!������E-/3���>��
��D�!��!������+4"!���E��>�����!��5"!# 3��7��������������;�����(./�,3�;���������# ����%������� (���,;���&���������������%� ������1���('/�,�9��������������(���,�#��������������(�/�,� ����� �����&�#�%%9�(�.>��,�2*�������;�����(����,�
���� � ������!�����8���� !������8������������� �3��� !������A�����%������+������(/�>'�,����� �� !������A�����+������(.�>"�,������������������!������������������������������������������������������ ����������������<�'�������*�����������������2������>��
��������������������8��������������������������� �������������� �������8������� ���������3�%�������� 7��B���2������3�;������!���*�#��������1�������������������������������������������������� �#!�������� %�����3�%�� ���%���������;����3�%�������������9����#��!����3�������%������������3���������1����F�%��!� ���!�����#���!��%�!������ ����#����>�
;�����������������������������������������������!!��!���������������������������� ��������������������������� �����������������������������!����������5�������3����!����������������������������������*������������>
��������������6�2��������
����;���������������%� !����� ������������������(8���������������!���,>�;���0� ������ �����+���������� +�������������� ������������������� ����8�������������� �����������<�!!���� ����������������������� ;�������6��������>�;���;����������*����������������������������������������������������������������
-
!�����������������!���������������8������������������������������������������
-
���������!�����*��������������������!����� ��������� ����� �������������������
-
���������������������������� !����8��������������������������B���� ������
-
������������� �����������������
-
8���������������
;���2��������;�������������������!������������������������������������������������������������!!����������� ������!�������������>�;���2����� �����������������!����������������������!����������������������� ����� ���������������������!!���� ��������������������������������>��������������������!!���������������������� ���������8�������������>
��'����'������
;������������������ ��������������������������������%�������%� ������O��������������!�������������8���� �����8���������������O��������������������!������������������������>�+���������������������������������!����� ����������������������5�����������������!����������������������������3�������!��!�3�������!������3����� �� �*�������8�����!������������8���������������������� ���������������������� �����8����������������>��
���(�����������
�������������������������������������������������������� !��������"��#$� �����������%� !����&� ���������'�"�()������+�������,������������%����������-.�'/
la8¥ 9 of 2Q Thètmsteès ¢Ortlnuèto ttvknl thottrwlty appvoitste SyStsm¥ toht(pl or wotedur•i h b•n•st4blished i(frJYfWDts th•OA4rityfac•s. Eht areas Iro wt#ly and an a¥dlt k4pt ¢nthoftndlti81. . Flnanclal M4napnent Fund ralslng . OF4R.%l. vdunt••r4 PDllcylyxtk• Tethnokyth Ifsoc4#fty Th• th olth• ntyiknmii tovwr• wst•Wlltywpdy•m¥xe aMlJ•h vaypr4rtt¢4s•ndmJd S•IVlcè updatefrm th• 0.All rThlwad•wty3 ¥w ors¢xorhi ¥n• wlth i)ur pollcy rotstknè&. Thg aoard •fTntstw h& tFlrnn¢la141wtkm •&d Itls un•k4e to coMld•r kxw.lemi n8ed reseThÈ&, howmuth th65 fjhts{d be Ind w? cvmp8rn the nEEd re8ulartywrth the held. rwrnnt poly ts t(y hobj a lea resth? 013 months Nnnlnrf tt)sts hleally6 Mtl0 enwTewelkmonaEed i(¥1 eNdlntr or hn&D¥er of5upyI rf4 mjivr pjl In lunthE everc. R¢dudn8 QT endin suppon toyoung pr6plt. Espedally tlxwe 55Kh 05 thvyouni carer5 whu lonptemi 5UPPUrt wlth Off The Retord, ¥wld tak IlTr toor8anlse and enxi in thewaywi wCrtd wish fty the safety erL. Df 4)ur clients. The re5ENes in ¢45e oldvwTe M) 150 needto enable redundon and otherc105vre cost o¥ed or the rd ottrtjstees on .(.Iq° &IL .. ènd slAned om Its behallby. thom PAl•ltdC£ffiyItr. 31J3n91Eryl1I•dfe4lP•IIrédctsrty IC64275
Page 10 of20 INDEPENDENT EXAMINER'S REPORT TO THE TRUSTEES OF OFF THE RECORD ISOLrrpi EAST HAMPSHIRE} Indèpendent gxamlner'$ report to Ihe Iruslee$ of Off the Record (South East Hampshire) I'the Company,) I report lo the charity tru81ees on my examination of the accounts of the Company lor the Ye ended 31 March 2022. Responslbllltles and bas1$ of report As the charivs Iruslees of tho Company land also its directors for the purposes of company lawl you aro responsible lor the preparation of the accounts in accordance wikh the requiremernts ol the Companies Act 2006 Ilhe 2006 Act'l. Having Sati[0d mysew that the accounts ol the Company are not required lo be audited under Part 16 of the 2006 Act and are eluible for independent examination, I report in respect of my examination of your charity's a¢¢ounls as carried out under selOn 145 of the Charities Aci 2011 I'ihe 2011 ACVI. In carrying out my gxaminalion I hav8 followed Ihe Directions gwen by the Charity Comnmssion under Section 145151 Ib} of the 2011 A¢1. Independeni examlner'$ statement sIe your charity's gross income exceeded £250.000 your examiner must be a member of a list1 body. I can confirm that l am qualrfied to undertake the examinalion be¢ause l am a regislered member ol FCA whh is on8 of the Ilsted bc(lies. I have completed my examination. I confimi that no matters have come to my attention in connection with the examination giving me causo 10 beliève.. accounting reCoS were not kept in respect of ihg Company as requirgd by Sgction 386 of the 2006 Act., or the accounts do not accord with those records,. or the accounts do not comply wth tho accounting requirements of Section 396 of the 2006 Act other than any requirement that the accounts give a true and fair view which is noi a matter considered as part of an indepondent exarninalion., or the accounts have not been prepared in accordance wflh the methods and principles of the Siatemgnl of Recomm8nded PraCte lor accounting and rewrting by chariti8s (applicable lo charf(ies preparing Iheir acwunts in a¢¢ordan¢e with the Fina181 Reporting &anéard applicable in the UK and Republic of Ireland IFRS 10211. I have r#) CorernS and have come across rv) olh8r matters in connection wilh the examination to whtch attention should be drawn in ttms report in order lo enable a proFer understanding of the accounts lo be reached. Stuart Mackie FCA Morrls Crocker Chartered AOuntantS Station House North Streèt Havanl Hampshire P09 1QU Dale..
Page 11 of 20
OFF THE RECORD (SOUTH EAST HAMPSHIRE)
STATEMENT OF FINANCIAL ACTIVITIES (INCORPORATING AN INCOME AND EXPENDITURE ACCOUNT) FOR THE YEAR ENDED 31 MARCH 2022
| Unrestricted funds Notes £ INCOME AND ENDOWMENTS FROM Donations and legacies 2 4,206 Charitable activities Support for young people 109,760 Investment income 3 285 Total 114,251 EXPENDITURE ON Raising funds 4 28,672 Charitable activities 5 Support for young people 142,541 Total 171,213 NET INCOME/(EXPENDITURE) (56,962) Transfers between funds 15 24,460 Net movement in funds (32,502) RECONCILIATION OF FUNDS Total funds brought forward 233,817 TOTAL FUNDS CARRIED FORWARD 201,315 |
Restricted funds £ - 205,914 - 205,914 11,915 148,166 160,081 45,833 (24,460) 21,373 43,555 64,928 |
2022 Total funds £ 4,206 315,674 285 320,165 40,587 290,707 331,294 (11,129) - (11,129) 277,372 266,243 |
2021 Total funds £ 6,465 356,452 713 363,630 39,046 259,583 298,629 65,001 - 65,001 212,371 277,372 |
|---|---|---|---|
The notes form part of these financial statements
VP THE AecoAD OOUTH EA8T BALANCE STrIEET 21 Fts AeseTg 13,11? 19,488 CIIRAEt4r ASSeTS 12 ash al bthik 19,847 zro.8S7 13 t12.783) TOTAL A%8ETS CUHREHr UABILmE8 2e4243 a77D72 NEI ASSEIS 15 201.318 817 TM dlIabltl1Y ts atht 477 01 Il C(¥yryvs tsl Ji )22. m•nbws kn nol ieWr•d Ihe eoffpany an audit cl I fry the (a) ar)0 th41 thv c1Wlble k04 4CQX4nb 1141 Socans 3e6 thNI I d thoC¢Jmpanlvs Ai gc8 I$ (b) Iln•Ka01 $10tsrngnlg wirf antt lalf vw af stal& ol #llaltts Il ¢hwil compmny a8 al the e] ol year ol Is dalh ltt 4ath Ar&1 y•#r in aGGoFdarK• the r•qihfOmwty d 8wAions 394 and Yknicth Eomtyy wlth the ol thv CDfiiFqII Aot 29J6 r•iatlng) ltywxd Iw •1 mmrablo to thè Ih 18 oppro¥8d by Bo¥d 41 TllAt Whtri18d lor l•wg 0 ., artl gfdnod on ils t•h*l ty: iq Th?Yths larm wl ot th•ao flnafvial
Page 13 of 20
OFF THE RECORD (SOUTH EAST HAMPSHIRE)
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 MARCH 2022
1. ACCOUNTING POLICIES
Basis of preparing the financial statements
The financial statements of the charitable company, which is a public benefit entity under FRS 102, have been prepared in accordance with the Charities SORP (FRS 102) 'Accounting and Reporting by Charities: Statement of Recommended Practice applicable to charities preparing their accounts in accordance with the Financial Reporting Standard applicable in the UK and Republic of Ireland (FRS 102) (effective 1 January 2019)', Financial Reporting Standard 102 'The Financial Reporting Standard applicable in the UK and Republic of Ireland' and the Companies Act 2006. The financial statements have been prepared under the historical cost convention.
The trustees consider that there are no material uncertainties about the Charity’s ability to continue as a going concern.
Income
All income is recognised in the Statement of Financial Activities once the charity has entitlement to the funds, it is probable that the income will be received and the amount can be measured reliably.
Expenditure
Liabilities are recognised as expenditure as soon as there is a legal or constructive obligation committing the charity to that expenditure, it is probable that a transfer of economic benefits will be required in settlement and the amount of the obligation can be measured reliably. Expenditure is accounted for on an accruals basis and has been classified under headings that aggregate all cost related to the category. Where costs cannot be directly attributed to particular headings they have been allocated to activities on a basis consistent with the use of resources.
Tangible fixed assets
Depreciation is provided at the following annual rates in order to write off each asset over its estimated useful life.
Improvements to property - 10% on cost Computer equipment - 25% on cost
Individual fixed assets costing £500 or more are capitalised at cost.
Taxation
The charity is exempt from corporation tax on its charitable activities.
Fund accounting
Unrestricted funds can be used in accordance with the charitable objectives at the discretion of the trustees.
Designated funds comprise unrestricted funds that have been set aside by the Trustee Directors for particular purposes. The aim and use of each designated fund is set out in the notes to the financial statements.
Restricted funds can only be used for particular restricted purposes within the objects of the charity. Restrictions arise when specified by the donor or when funds are raised for particular restricted purposes.
Further explanation of the nature and purpose of each fund is included in the notes to the financial statements.
Financial instruments
The charity only enters into basic financial instruments transactions that result in the recognition of financial assets and liabilities like trade and other accounts receivable and payable, loans from banks and other third parties and loans to related parties and investments in non-puttable ordinary shares. Trade and other debtors
continued...
Page 14 of 20
OFF THE RECORD (SOUTH EAST HAMPSHIRE)
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS - continued FOR THE YEAR ENDED 31 MARCH 2022
1. ACCOUNTING POLICIES - continued
Financial instruments
Short term debtors are measured at transaction price, less any impairment. Loans receivable are measured initially at fair value, net of transaction costs, and are measured subsequently at amortised cost using the effective interest method, less any impairment.
Cash and cash equivalents
Cash and cash equivalents comprise cash at bank and on hand, deposits with banks and other short-term highly liquid investments and bank overdrafts. In the balance sheet, bank overdrafts are shown within borrowings or current liabilities.
Trade and other creditors
Short term trade creditors are measured at the transaction price. Other financial liabilities, including bank loans, are measured initially at fair value, net of transaction costs, and are measured subsequently at amortised cost using the effective interest method.
| 2. DONATIONS AND LEGACIES Donations 3. INVESTMENT INCOME Bank interest All investment income is derived from assets held in the United Kingdom. 4. RAISING FUNDS Raising donations and legacies Staff costs Other attributable costs 5. CHARITABLE ACTIVITIES COSTS Direct Costs £ Support for young people 202,108 |
2022 £ 4,206 2022 £ 285 2022 £ 27,764 12,823 40,587 Support costs (see note 6) £ 88,599 |
2021 £ 6,465 2021 £ 713 2021 £ 12,218 26,828 39,046 Totals £ 290,707 |
|---|---|---|
continued...
Page 15 of 20
OFF THE RECORD (SOUTH EAST HAMPSHIRE)
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS - continued FOR THE YEAR ENDED 31 MARCH 2022
6. SUPPORT COSTS
| Governance Management costs £ £ Support for young people 75,801 12,798 Support costs, included in the above, are as follows: |
Totals £ 88,599 |
|---|---|
Management
| 2022 Total Activities £ Salaries 18,656 Establishment costs 18,454 Administrative expenses 32,313 Depreciation of tangible fixed assets 6,378 75,801 Governance costs 2022 Support for young people £ Meeting costs 1,487 Support costs 9,811 Accountancy fees 1,500 12,798 7. NET INCOME/(EXPENDITURE) Net income/(expenditure) is stated after charging/(crediting): 2022 £ Depreciation - owned assets 6,376 8. TRUSTEES' REMUNERATION AND BENEFITS |
2021 Total activities £ 48,342 22,065 27,321 2,191 99,919 2021 Total activities £ 1,644 12,218 2,100 15,962 2021 £ 2,191 |
|---|---|
There were no trustees' remuneration or other benefits for the year ended 31 March 2022 nor for the year ended 31 March 2021.
continued...
Page 16 of 20
OFF THE RECORD (SOUTH EAST HAMPSHIRE)
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS - continued FOR THE YEAR ENDED 31 MARCH 2022
8. TRUSTEES' REMUNERATION AND BENEFITS - continued
Trustees' expenses
During the year no trustee(s) (2021: nil) were reimbursed out of pocket expenses (2021: £nil).
9. STAFF COSTS
The average monthly number of employees during the year was as follows:
Average number of all types of staff
| 2022 | 2021 |
|---|---|
| 12 | 12 |
No employees received emoluments in excess of £60,000.
Key management personnel consisted of the CEO and 3 managers in 2022 (2021: 4) with a total cost of £89,555 (2021: £87,549).
10. COMPARATIVES FOR THE STATEMENT OF FINANCIAL ACTIVITIES
| Unrestricted funds £ INCOME AND ENDOWMENTS FROM Donations and legacies 3,840 Charitable activities Support for young people 149,919 Investment income 713 Total 154,472 EXPENDITURE ON Raising funds 21,733 Charitable activities Support for young people 109,576 Total 131,309 NET INCOME 23,163 RECONCILIATION OF FUNDS Total funds brought forward 210,654 TOTAL FUNDS CARRIED FORWARD 233,817 |
Restricted funds £ 2,625 206,533 - 209,158 17,313 150,007 167,320 41,838 1,717 43,555 |
Total funds £ 6,465 356,452 713 363,630 39,046 259,583 298,629 65,001 212,371 277,372 |
|---|---|---|
continued...
Page 17 of 20
OFF THE RECORD (SOUTH EAST HAMPSHIRE)
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS - continued FOR THE YEAR ENDED 31 MARCH 2022
| 11. TANGIBLE FIXED ASSETS Improvements to property £ COST At 1 April 2021 and 31 March 2022 10,321 DEPRECIATION At 1 April 2021 7,891 Charge for year 253 At 31 March 2022 8,144 NET BOOK VALUE At 31 March 2022 2,177 At 31 March 2021 2,430 12. DEBTORS: AMOUNTS FALLING DUE WITHIN ONE YEAR Trade debtors Other debtors Prepayments 13. CREDITORS: AMOUNTS FALLING DUE WITHIN ONE YEAR Trade creditors Accrued expenses 14. ANALYSIS OF NET ASSETS BETWEEN FUNDS Unrestricted Restricted funds funds £ £ Fixed assets 13,112 - Current assets 217,541 64,927 Current liabilities (29,337) - 201,316 64,927 |
Computer equipment £ 58,573 41,515 6,123 47,638 10,935 17,058 2022 £ 19,898 14,300 9,307 43,505 2022 £ 24,817 4,520 29,337 2022 Total funds £ 13,112 282,468 (29,337) 266,243 |
Totals £ 68,894 49,406 6,376 55,782 13,112 19,488 2021 £ 11,138 - 8,709 19,847 2021 £ 10,614 2,169 12,783 2021 Total funds £ 19,488 270,667 (12,783) 277,372 |
|---|---|---|
continued...
Page 18 of 20
OFF THE RECORD (SOUTH EAST HAMPSHIRE)
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS - continued FOR THE YEAR ENDED 31 MARCH 2022
15. MOVEMENT IN FUNDS
| Unrestricted funds General fund Designated fund Restricted funds Awards for all Garfield Western Trust Hampshire County Council HYCA Henry Smith Charity Kenwood Community Fund No Limits Consortium Portsmouth City Council Highway One Trust National Emergency Fund National lottery Covid Emergency Fund The Clothworkers' Foundation Big Lottery Fund Hospital Saturday Fund Jacqui Branson - Councillor TOTAL FUNDS |
At 1.4.21 £ 141,856 91,961 233,817 2,370 - 3,000 126 1,000 4,017 1,750 7,835 2,950 4,605 13,189 2,713 - - - 43,555 277,372 |
Net movement in funds £ (56,961) - (56,961) (1,777) 18,506 (3,000) (14,318) 6,504 - - - - - - - 36,460 2,000 1,457 45,832 (11,129) |
Transfers between funds £ 24,460 - 24,460 (593) - - 14,192 (1,000) (4,017) (1,750) (7,835) (2,950) (4,605) (13,189) (2,713) - - - (24,460) - |
At 31.3.22 £ 109,355 91,961 201,316 - 18,506 - - 6,504 - - - - - - - 36,460 2,000 1,457 64,927 266,243 |
|---|---|---|---|---|
Net movement in funds, included in the above are as follows:
| Unrestricted funds General fund Restricted funds Awards for all Blargrave Trust Garfield Western Trust Hampshire County Council HYCA Henry Smith Charity No Limits Consortium Big Lottery Fund Hospital Saturday Fund Ports NHS CCG Jacqui Branson - Councillor TOTAL FUNDS |
Incoming resources £ 114,251 - 10,000 20,000 - 50,785 29,999 2,373 75,000 2,000 14,300 1,457 205,914 320,165 |
Resources Movement expended in funds £ £ (171,212) (56,961) (1,777) (1,777) (10,000) - (1,494) 18,506 (3,000) (3,000) (65,103) (14,318) (23,495) 6,504 (2,373) - (38,540) 36,460 - 2,000 (14,300) - - 1,457 (160,082) 45,832 (331,294) (11,129) |
|---|---|---|
continued...
Page 19 of 20
OFF THE RECORD (SOUTH EAST HAMPSHIRE)
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS - continued FOR THE YEAR ENDED 31 MARCH 2022
15. MOVEMENT IN FUNDS - continued
Comparatives for movement in funds
| Unrestricted funds General fund Designated fund Restricted funds Awards for all Hampshire County Council HYCA Henry Smith Charity Kenwood Community Fund No Limits Consortium Portsmouth City Council Highway One Trust National Emergency Fund National lottery Covid Emergency Fund The Clothworkers' Foundation TOTAL FUNDS |
At 1.4.20 £ 118,693 91,961 210,654 593 - - - 1,124 - - - - - - 1,717 212,371 |
Net movement in funds £ 23,163 - 23,163 1,777 3,000 126 1,000 2,893 1,750 7,835 2,950 4,605 13,189 2,713 41,838 65,001 |
At 31.3.21 £ 141,856 91,961 233,817 2,370 3,000 126 1,000 4,017 1,750 7,835 2,950 4,605 13,189 2,713 43,555 277,372 |
|---|---|---|---|
Comparative net movement in funds, included in the above are as follows:
| Unrestricted funds General fund Restricted funds Awards for all Hampshire County Council HYCA Henry Smith Charity Kenwood Community Fund No Limits Consortium Portsmouth City Council Highway One Trust National Emergency Fund National lottery Covid Emergency Fund The Clothworkers' Foundation Covid 19 Job Retention Scheme TOTAL FUNDS |
Incoming resources £ 154,472 9,920 3,000 56,580 22,900 2,893 2,625 22,224 7,500 4,816 64,740 2,713 9,247 209,158 363,630 |
Resources Movement expended in funds £ £ (131,309) 23,163 (8,143) 1,777 - 3,000 (56,454) 126 (21,900) 1,000 - 2,893 (875) 1,750 (14,389) 7,835 (4,550) 2,950 (211) 4,605 (51,551) 13,189 - 2,713 (9,247) - (167,320) 41,838 (298,629) 65,001 |
|---|---|---|
continued...
Page 20 of 20
OFF THE RECORD (SOUTH EAST HAMPSHIRE)
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS - continued FOR THE YEAR ENDED 31 MARCH 2022
15. MOVEMENT IN FUNDS - continued
Designated Income
As the financial situation for the charity has improved over the year, the Directors believe it would be prudent to designate those unrestricted funds to build up the Reserves Fund to enable us to carry on through leaner years expected in the future.
Restricted Funds
Awards for all: awarded for volunteer support and training as well as PR and resources.
Hampshire Country Council: Back to basics programme to include costs to develop self help videos.
HYCA: to enable to supply of services across Hampshire including activities in school and the community and family support in the Havant Borough.
Henry Smith Charity: for service development costs including staff and other core costs with focus on services development in deprived areas.
Kenwood community fund: Volunteer support for groupwork including funding for volunteer support for example venue hire and resources. It was not used for staff costs.
Highway One Trust: Safer being project to include project worker time with PARCs.
National emergency fund: Costs to include laptops with Windows licenses, external supervision and resources for website.
National Lottery COVID Emergency fund: Assessment project for post trauma support, to include specific expenditure including staff, counsellors and communication.
No Limits Consortium: Sexual health/relationship education including staff running costs.
Posrtsmouth City Council: Adopting healthy behaviours project including staff running costs and resources.
The Clothworkers' Foundation: Purchase of IT equipment.
16. RELATED PARTY DISCLOSURES
There were no related party transactions for the year ended 31 March 2022.
17. ULTIMATE CONTROLLING PARTY
The charitable company is not under the control of another entity or any one individual.