OpenCharities

This text was generated using OCR and may contain errors. Check the original PDF to see the document submitted to the regulator.

2022-03-31-accounts

OTR ANNUAL REPORT 2021 tfo SUPPORTING YOUNG PEOPLE'S MENTAL HEALTH TO FULFIL THEIR POTENTIAL FOR A BRIGHTER FUTURE £￿ ThE RECW (￿)Im1 EAST IL4PKHI REGISTERED OFFICE: ThREEWAYS. B8 IIGISIERED Co￿0￿1¥ W. 3333n9 (￿Lp￿) Y LETh PARK HAVANT IIAIIISHIRE P09 3SU ) KGSTERED (HPMTY K)64275

�������������

�������������������������������������������������������������������������������������� ����������������

������������������������������������� !"#�

������� �0��#�1�� !����02)3�0���4�#�5����02)3�6����0�**��(��������,�

��������������������[��] ���!$������%

�������������&������% �#�0�����3�1%+�0������%�������%���������+�����������#�������������&�����#������ ��������� !��������"��=$�

'��(���% �%+1�2������ ������/�4��������+������4�������������0�**����4����0)�"�.7=����11�;�)��

;���;�������6���������!���������������!����8���������������������� ������������%���������%� !������������ ����������������0���������>��

;��������������������!����������������������+����������������!����������%����������#���� ������� ���� ����������������!!���������%���������!��!�����������������������������������8��������1�������� ��!�������#���������!!�������������$4�������!��������?��*����(1�#����,�(������������7����������",>

�������������������������������������������������������� !��������"��#$� �����������%� !����&� ���������'�"�()������+�������,������������%����������-.�'/

�������������

��� !)���"��!�������*�����

����:���8�������� ���������������������������;�����8�� �����������������������%�@?6������������������ �����������������������������������������������������������8�� �������������8���������������������������� ����������������!���>��;����8��������������8����8�� ��������������������!����������8������ � �����������������������!�������������������������������������� ������������!����������������� ��������������������5!����������������������������8�����������>�;����������������������5!�����8������� ������������!!����������8��8�����;���&���������������1��������������# ���>�6���������������8��8���� ������������������������������ �������<�!������������ ��� !������&�#�%%9�����5!�������������!������ ��������������������� ��� � �������������!�����������������>��

���������������%� ������%������������A�����%����������9���!8����������������������������� !������ A�����%������+������(�A%+,��������� ������������������������������������������������ !������������������ ���B�������������>�+���8�!����� �*���������CA���1����D�8�������������������������������� �;���7���� ����������;������������8�������������8���������������������������8����������!�����������������3��������� � !����������������������!��!�>��

1���������������������������E�����������������:���8����������������������8���������������5��������� �5!����������8�������������������������������������� �;���&���������������%� ������1���3�9������� ������3�������# ��������;���7��������������;��������8��!������������������������������������������� �� ��� ��� !������A�����+�����3��� !������&�#�%%9�F��� !������A�����%������+�������(�� !������%������ %����������;���&������*���������%� ������1���,>�

�����������������������������������������������������8�����8����������0����������8���� ����� !������ ���������������������������<!��������8����������!��!�3��������������������>�����������������5� ���� ��8����������������������!��!������������������ ����������;��������������������!!�����������������8�� ��8�������������*���������>���

1����3�?�8���������������������������3���!!������3�������������*��������8�����8�������������������������� �������� �3����������3���������� �F��5!���������8����� �������;�������������� �������������������������� ��������������!����������!��!�������������������*��� ������

���������������

�����!� +,�-��+,��"��.")���"+��.��"�.������/�./ .���" !����"+� �.�/�!���0! ,��"!�/���!"1�

�;��(���������������#�����)������ !�����,�������� �����������������8�*���������������������"''3���������� ���������������������2������3�8��������������� ��������� ������!������8���������� !���������� ����� ����>��

����;���������G�� ���������������!�������!��!�������������� �����������������8�<�����3������������*�� ������������3���!!���3�����!������3�����!8�����������������>���������������������������������� �������8�< �����������������!��!�>�

����@��������

�������������������������������������������������������� !��������"��#$� �����������%� !����&� ���������'�"�()������+�������,������������%����������-.�'/

�������������

���2����������3������3���!��//"!"4��"!5 $"���� ��-"�!�

���+�".. +,�

+�A�����������������������:�%�����%�����������������������������������;��!����3�H�� 3����1�������1���� �������%���������I������'G�����������������%� ���������!����>

��� .-��"!5 $"��

�..�6!����7�!8��+4����+,���!"!���"!5 $"� �����������������!�������������A������������� ��������������� %� ������%�����3�����������3������� ������*��������>�

�+/�!��� �+��+4������!����..��

�������������������������������������������������������� !��������"��#$� �����������%� !����&� ���������'�"�()������+�������,������������%����������-.�'/

�����.�������

���������������������������2����

����� �L������� ����@��������#�!!������������!�������� !�������8�������!!������������������ �������������������� ����8�����;����������������3������8��������!��������������������������������� ��������8�����������������������>��

����������6�

+����������� ����������B�����������������������������3�8����������������������������*����B������������ ������������������!������8���>�

;���������8����������������������� ������������!����!���� ���������3�����������!��!����!������������� ��������������5����3������������%6������������:������������������3����������������������3����������� ���������:��� ���3����������������������3�������������������������!������ ����>�;���������������������� � !������������������8������������������������� �����������8������8���������5!���������������� ����������� I���!�����G���������������������������������8�������3������������5!����������� !��!���������������������� �����������������!!����>��

��� �����������!�������������!��!���������!!�������3�����8�������������� ������������������������� ������3����������������!���������������������!����� 3�����������������<��� ����������������������:�����*����� ���� !��>��

���$��"��3� 9��*��2���������� ���1�� �8����(92�,��

�������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������������������������������������������

+�������!������8����������!����� ��������������3����������!�8����������3����������������8������������ ��������������8������>�1����5� !�����������5� !����������������!��!*�������

�����������������������8������ ����3��������������I���� ��G3�������!��!����������� ������������8���� �����������*����:�����!�8��������>���� ��������������������������������������������>��

������������!��������������������������!���������������"�������������-''�������!��!*�>��

�+�����.���"��"!5 $"�!"��!������;�?� ��!�5"�"+��/�!���"�:��."�����$���.�� 5"��$�!"���+���" !��"./* !"��!�"4��$�!"�����$�!"�:�"+�."�5 +,���1�

�������������������������������������������������������� !��������"��#$� �����������%� !����&� ���������'�"�()������+�������,������������%����������-.�'/

�����/�������

����6��������

����������*������>�

;����� !������A�����%������+������(�A%+,��������������&���������������%� ������1���������� !������ %������%�����>�;���!����� ����������� �5������!!��������� �����������������������������!��!��8���� ��������������������������� ��� � ����>������������������!!���3����!<����������������!��������������������� %� ������������3� ��������������!!��������!�������!��������������������������>�;���!������������������� ������ ����������������3�����������������������������������������3�!���������������3��������������������� �� �8������ ����!�����������3�!������!!����������������������� ������������!!���>�

+�����������������!��8����������������8����������������� ����������������!���� ��M�8������ ������ ����!�3�������8�����!��������������!�3�������������������������������������������>�;�����8�����������;��� �����������������������������������������3����������������3��� ����������������!!�������������>�1�� � 1������������������������������� �����8��������������8����������������� ����������������>��

+���������������8���������3�8������������!!���������������������� ���������!����������������!��!�3�������� �� �����������8��������������!�3��������������������������������3��������������������������������� �����������������!����#�������3�����������������������)����0���3����!���������������/��������������������3��� ���!����9��+!�3�!����������#��������%�����������3������������������������� ���������������������� ����������� ����������������������8�������������0��8��L��>���������������!��������������������������������������� ���2�������3���������!�8����������������������!��!���������������������8�����������E/���������� !����� �>�;�������!����������������������������������������!������8���������������������������� ������������>�;�������!���������%����� ���!��������;����������������8����%������G��������������C#�*�� #����D�������!���� � �����!�8������������8������������������ ��������������3������������������������8� ����>�

+������������������;���������������������������������������!!���3�4������������� �%� ������%�� !������� ���������������������A%+���!���������K����0�����������%�*�����8���������������� �L������!!���������� �������������� �>�

6����7��(�����2������

��+�, +,����� �+��

��@�-��+,��"��."����"+4"4��A@@��//"!"4�,!����:�!8��"�� �+��

9���!8������!!�����������������������������������8������� ���������������%� ������%�����3�8�����8�� �����������I0��������) ������G�-<8����������3�8���������������������������5���*�������������!��������������

�������������������������������������������������������� !��������"��#$� �����������%� !����&� ���������'�"�()������+�������,������������%����������-.�'/

�����-�������

����!��������������������������!��!�����������>�;�������� !�������5!������������������ ���������������� ��5���������������3����������8����������������������������������������������������������!�3��������<����>�

�������������������������!�������-�8���� ��������� �������!����� �����������������3������������G�� �!���������8����������!���������������� �������!��!����������������������������>��

��8������������������� !������������������������������������ ���������� �������� !�5����������� ����� �������������������!��!��������������������������������������������������������������������������!!����� �����!��������!���������>�?�G��� !���������������������!��!��������*������������������������ ����

�!!��!������������ >������������������������8����������������� ������������������������������������������ 8�����!����� �������������3���8�����8������������������� �������������8������������������������ �� !�����������3��*���������5!��������������� � ����>�

����� !���

IA���1����G����������!�*����������������������8������������������������������:�%�����>��

?���������8�!���������������!����� �>�?��!���������� �5��������!��������������3���������3�!�������������3��� ��!!�����������������!���3����������!!�������������������8�������� ���������!�������8������ ��������� �5!��������>��

;�������������!�������8�<�����3���������*���������!�������J������� B����� !��) >�;���!�� ������������������ !��������������������������������� ������������� �����������8�<�����3�����������!*�������� ������������� !����������������������������!!�����������������������������!�����>��

;���!����� ���� ����������!�����!�������������������%������������3�������#� ���������#���� ��� ���������8����;������������+������������� ��������9���������������� ��������>�;�������8������8�������� ������������������������ �����������������������������3��������������������!��!�������������3������� ���������������������!����������!!�������>��

7"�!�+���!�/ !�����$��!�"�� +���5"�0"!�������+4�C�+��!-�������+4������!"+���$���."�"4���"�:��."� �!�,!���">�: ���,!"���/""40�$81�

("-�'�� +"����.�+��0D"$� 5"�

����� +�B/!""������ +���/��$$"��)���!"��"!5 $"�

�������������������������������������������������������� !��������"��#$� �����������%� !����&� ���������'�"�()������+�������,������������%����������-.�'/

�����'�������

�������"4����+,"

��� .-��"!5 $"��

���8���������������!������������������������� �����������������!�������:�������������� ����3���� ���� ������������������������� ���������� !���������� �������������!��!��8�������������� �*���>�

���":�'!�+4��+4��":�7"0� �"� +�����

������8�������������2�����6����! �������K����8����� !��������0���������>�888>���<�����>���>��

������������2��7

;�������������������������������������������������!���������������;����������(#�����)������ !�����,����� ���8������������� !��������������������� ����>��

?��� �������������� ���������������������������������������������0����������8���E���3�-/��� !�������� ����!�������������E�-�3-���(<��N,>�;����!����� �����8����������������������������5!��������������������� �8������������:���8����8������������� ��%�@?6����!�����������������������������!�� ����>��

�!���������5!�������������������8����E���3�".�8�������!��������������������������N������!������������� E�"�3-�">��;�����������������!�������8��� ������������������������������ ���������������� �������!����

�������������������������������������������������������� !��������"��#$� �����������%� !����&� ���������'�"�()������+�������,������������%����������-.�'/

�������������

�������������������������������������8���������������������������>����� �K����5!������������������ � !�� ������������������������ 3������������������������������ ����������������������������?;3� ����������3�������� ���3���������3���!!��������������!������������������*����������!!���������� �>��

;����������� ���������������������������������[��] �0����������8�������������(E��3��",��� !����������!����� ��������!������E-/3���>��

��D�!��!������+4"!���E��>�����!��5"!# 3��7��������������;�����(./�,3�;���������# ����%������� (���,;���&���������������%� ������1���('/�,�9��������������(���,�#��������������(�/�,� ����� �����&�#�%%9�(�.>��,�2*�������;�����(����,�

���� � ������!�����8���� !������8������������� �3��� !������A�����%������+������(/�>'�,����� �� !������A�����+������(.�>"�,������������������!������������������������������������������������������ ����������������<�'�������*�����������������2������>��

��������������������8��������������������������� �������������� �������8������� ���������3�%�������� 7��B���2������3�;������!���*�#��������1�������������������������������������������������� �#!�������� %�����3�%�� ���%���������;����3�%�������������9����#��!����3�������%������������3���������1����F�%��!� ���!�����#���!��%�!������ ����#����>�

;�����������������������������������������������!!��!���������������������������� ��������������������������� �����������������������������!����������5�������3����!����������������������������������*������������>

��������������6�2��������

����;���������������%� !����� ������������������(8���������������!���,>�;���0� ������ �����+���������� +�������������� ������������������� ����8�������������� �����������<�!!���� ����������������������� ;�������6��������>�;���;����������*����������������������������������������������������������������

;���2��������;�������������������!������������������������������������������������������������!!����������� ������!�������������>�;���2����� �����������������!����������������������!����������������������� ����� ���������������������!!���� ��������������������������������>��������������������!!���������������������� ���������8�������������>

��'����'������

;������������������ ��������������������������������%�������%� ������O��������������!�������������8���� �����8���������������O��������������������!������������������������>�+���������������������������������!����� ����������������������5�����������������!����������������������������3�������!��!�3�������!������3����� �� �*�������8�����!������������8���������������������� ���������������������� �����8����������������>��

���(�����������

�������������������������������������������������������� !��������"��#$� �����������%� !����&� ���������'�"�()������+�������,������������%����������-.�'/

la8¥ 9 of 2Q Thètmsteès ¢Ortlnuèto ttvknl thottrwlty appvoitste SyStsm¥ toht(pl or wotedur•i h b•n•st4blished i(frJYfWDts th•OA4rityfac•s. Eht areas Iro wt#ly and an a¥dlt k4pt ¢nthoftndlti81. . Flnanclal M4napnent Fund ralslng . OF4R￿.%￿l. vdunt••r4 PDllcylyxtk• Tethnokyth Ifsoc4#fty Th• th olth• ntyiknmii tovwr• wst•Wlltywpdy•m¥xe aMlJ•h vaypr4rtt¢4s•ndmJd S•IVlcè updatefrm th• ￿0.All rThlwad•wty3 ¥w ors¢xorhi ¥n• wlth i)ur pollcy rotstknè&. Thg aoard •fTntstw h& tFlrnn¢la141wtkm •&d Itls un•k4e to coMld•r kxw.lemi n8ed reseThÈ&, howmuth th65 fjhts{￿d be Ind w? cvmp8rn the nEEd re8ulartywrth the held. rwrnnt poly ts t(y hobj a lea￿ resth? 013 months Nnnlnrf tt)sts hleally6 M￿t￿l0 enwTewelkmonaEed i(¥1 eNdlntr or hn&D¥er of5upyI rf4 mjivr pjl In lunthE everc￿. R¢dudn8 QT endin suppon toyoung pr6plt. Espedally tlxwe 55Kh 05 thvyouni carer5 whu lonptemi 5UPPUrt wlth Off The Retord, ¥wld tak IlTr toor8anlse and enxi in thewaywi wCrt￿d wish fty the safety erL. Df 4)ur clients. The re5ENes in ¢45e oldvwTe M) 150 needto enable redundon￿ and otherc105vre cost o¥ed ￿ or the rd ottrtjstees on .(.Iq° &IL .. ènd slAned om Its behallby. thom PA￿l•ltdC£ffi￿y￿Itr. 31J3n91Eryl￿1I•d￿fe4lP•IIrédctsrty IC64275

Page 10 of20 INDEPENDENT EXAMINER'S REPORT TO THE TRUSTEES OF OFF THE RECORD ISOLrrpi EAST HAMPSHIRE} Indèpendent gxamlner'$ report to Ihe Iruslee$ of Off the Record (South East Hampshire) I'the Company,) I report lo the charity tru81ees on my examination of the accounts of the Company lor the Ye￿ ended 31 March 2022. Responslbllltles and bas1$ of report As the charivs Iruslees of tho Company land also its directors for the purposes of company lawl you aro responsible lor the preparation of the accounts in accordance wikh the requiremernts ol the Companies Act 2006 Ilhe 2006 Act'l. Having Sati￿[0d mysew that the accounts ol the Company are not required lo be audited under Part 16 of the 2006 Act and are eluible for independent examination, I report in respect of my examination of your charity's a¢¢ounls as carried out under se￿lOn 145 of the Charities Aci 2011 I'ihe 2011 ACVI. In carrying out my gxaminalion I hav8 followed Ihe Directions gwen by the Charity Comnmssion under Section 145151 Ib} of the 2011 A¢1. Independeni examlner'$ statement sI￿e your charity's gross income exceeded £250.000 your examiner must be a member of a list￿1 body. I can confirm that l am qualrfied to undertake the examinalion be¢ause l am a regislered member ol FCA wh￿h is on8 of the Ilsted bc(lies. I have completed my examination. I confimi that no matters have come to my attention in connection with the examination giving me causo 10 beliève.. accounting reCo￿S were not kept in respect of ihg Company as requirgd by Sgction 386 of the 2006 Act., or the accounts do not accord with those records,. or the accounts do not comply wth tho accounting requirements of Section 396 of the 2006 Act other than any requirement that the accounts give a true and fair view which is noi a matter considered as part of an indepondent exarninalion., or the accounts have not been prepared in accordance wflh the methods and principles of the Siatemgnl of Recomm8nded PraCt￿e lor accounting and rewrting by chariti8s (applicable lo charf(ies preparing Iheir acwunts in a¢¢ordan¢e with the Fina￿181 Reporting &anéard applicable in the UK and Republic of Ireland IFRS 10211. I have r#) Cor￿ernS and have come across rv) olh8r matters in connection wilh the examination to whtch attention should be drawn in ttms report in order lo enable a proFer understanding of the accounts lo be reached. Stuart Mackie FCA Morrls Crocker Chartered A￿OuntantS Station House North Streèt Havanl Hampshire P09 1QU Dale..

Page 11 of 20

OFF THE RECORD (SOUTH EAST HAMPSHIRE)

STATEMENT OF FINANCIAL ACTIVITIES (INCORPORATING AN INCOME AND EXPENDITURE ACCOUNT) FOR THE YEAR ENDED 31 MARCH 2022

Unrestricted
funds
Notes
£
INCOME AND ENDOWMENTS FROM
Donations and legacies
2
4,206
Charitable activities
Support for young people
109,760
Investment income
3
285
Total
114,251
EXPENDITURE ON
Raising funds
4
28,672
Charitable activities
5
Support for young people
142,541
Total
171,213
NET INCOME/(EXPENDITURE)
(56,962)
Transfers between funds
15
24,460
Net movement in funds
(32,502)
RECONCILIATION OF FUNDS
Total funds brought forward
233,817
TOTAL FUNDS CARRIED FORWARD
201,315
Restricted
funds
£
-
205,914
-
205,914
11,915
148,166
160,081
45,833
(24,460)
21,373
43,555
64,928
2022
Total
funds
£
4,206
315,674
285
320,165
40,587
290,707
331,294
(11,129)
-
(11,129)
277,372
266,243
2021
Total
funds
£
6,465
356,452
713
363,630
39,046
259,583
298,629
65,001
-
65,001
212,371
277,372

The notes form part of these financial statements

VP THE AecoAD OOUTH EA8T BALANCE STrIEET 21 F￿ts AeseTg 13,11? 19,488 CIIRAEt4r ASSeTS 12 ash al bthik 19,847 zro.8S7 13 t12.783) TOTAL A%8ETS CUHREHr UABILmE8 2e4243 a77D72 NEI ASSEIS 15 201.318 817 TM d￿lIablt￿l1￿Y ts atht 477 01 Il C(¥yryvs tsl Ji )22. m•nbws kn nol ieWr•d Ihe eoffpany an audit cl I￿ fry the (a) ar￿)0 th41 thv c1W￿l￿ble k04￿ 4CQX4nb￿ 1141 Socans 3e6 thNI I d thoC¢Jmpanlvs Ai gc￿8 I￿$ (b) Iln•Ka01 $10tsrngnlg wirf antt lalf vw af stal& ol #llaltts ￿ Il ¢hwil compmny a8 al the e￿] ol year ol Is dalh ltt 4ath Ar￿￿&1 y•#r in aGGoFdarK• the r•qihfOmwty d 8wAions 394 and Yknicth Eomtyy wlth the ol thv CDfiiFqII￿ Aot 29J6 r•iatlng) ltywxd Iw •1 mmrablo to thè Ih 18 oppro¥8d by Bo¥d 41 TllAt￿ Whtri18d lor l•wg 0 ., artl gfdnod on ils t•h*l ty: iq Th?Yths larm wl ot th•ao flnafvial

Page 13 of 20

OFF THE RECORD (SOUTH EAST HAMPSHIRE)

NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 MARCH 2022

1. ACCOUNTING POLICIES

Basis of preparing the financial statements

The financial statements of the charitable company, which is a public benefit entity under FRS 102, have been prepared in accordance with the Charities SORP (FRS 102) 'Accounting and Reporting by Charities: Statement of Recommended Practice applicable to charities preparing their accounts in accordance with the Financial Reporting Standard applicable in the UK and Republic of Ireland (FRS 102) (effective 1 January 2019)', Financial Reporting Standard 102 'The Financial Reporting Standard applicable in the UK and Republic of Ireland' and the Companies Act 2006. The financial statements have been prepared under the historical cost convention.

The trustees consider that there are no material uncertainties about the Charity’s ability to continue as a going concern.

Income

All income is recognised in the Statement of Financial Activities once the charity has entitlement to the funds, it is probable that the income will be received and the amount can be measured reliably.

Expenditure

Liabilities are recognised as expenditure as soon as there is a legal or constructive obligation committing the charity to that expenditure, it is probable that a transfer of economic benefits will be required in settlement and the amount of the obligation can be measured reliably. Expenditure is accounted for on an accruals basis and has been classified under headings that aggregate all cost related to the category. Where costs cannot be directly attributed to particular headings they have been allocated to activities on a basis consistent with the use of resources.

Tangible fixed assets

Depreciation is provided at the following annual rates in order to write off each asset over its estimated useful life.

Improvements to property - 10% on cost Computer equipment - 25% on cost

Individual fixed assets costing £500 or more are capitalised at cost.

Taxation

The charity is exempt from corporation tax on its charitable activities.

Fund accounting

Unrestricted funds can be used in accordance with the charitable objectives at the discretion of the trustees.

Designated funds comprise unrestricted funds that have been set aside by the Trustee Directors for particular purposes. The aim and use of each designated fund is set out in the notes to the financial statements.

Restricted funds can only be used for particular restricted purposes within the objects of the charity. Restrictions arise when specified by the donor or when funds are raised for particular restricted purposes.

Further explanation of the nature and purpose of each fund is included in the notes to the financial statements.

Financial instruments

The charity only enters into basic financial instruments transactions that result in the recognition of financial assets and liabilities like trade and other accounts receivable and payable, loans from banks and other third parties and loans to related parties and investments in non-puttable ordinary shares. Trade and other debtors

continued...

Page 14 of 20

OFF THE RECORD (SOUTH EAST HAMPSHIRE)

NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS - continued FOR THE YEAR ENDED 31 MARCH 2022

1. ACCOUNTING POLICIES - continued

Financial instruments

Short term debtors are measured at transaction price, less any impairment. Loans receivable are measured initially at fair value, net of transaction costs, and are measured subsequently at amortised cost using the effective interest method, less any impairment.

Cash and cash equivalents

Cash and cash equivalents comprise cash at bank and on hand, deposits with banks and other short-term highly liquid investments and bank overdrafts. In the balance sheet, bank overdrafts are shown within borrowings or current liabilities.

Trade and other creditors

Short term trade creditors are measured at the transaction price. Other financial liabilities, including bank loans, are measured initially at fair value, net of transaction costs, and are measured subsequently at amortised cost using the effective interest method.

2.
DONATIONS AND LEGACIES
Donations
3.
INVESTMENT INCOME
Bank interest
All investment income is derived from assets held in the United Kingdom.
4.
RAISING FUNDS
Raising donations and legacies
Staff costs
Other attributable costs
5.
CHARITABLE ACTIVITIES COSTS
Direct
Costs
£
Support for young people
202,108
2022
£
4,206
2022
£
285
2022
£
27,764
12,823
40,587
Support
costs (see
note 6)
£
88,599
2021
£
6,465
2021
£
713
2021
£
12,218
26,828
39,046
Totals
£
290,707

continued...

Page 15 of 20

OFF THE RECORD (SOUTH EAST HAMPSHIRE)

NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS - continued FOR THE YEAR ENDED 31 MARCH 2022

6. SUPPORT COSTS

Governance
Management
costs
£
£
Support for young people
75,801
12,798
Support costs, included in the above, are as follows:
Totals
£
88,599

Management

2022
Total

Activities
£
Salaries
18,656
Establishment costs
18,454
Administrative expenses
32,313
Depreciation of tangible fixed assets
6,378
75,801
Governance costs
2022
Support
for young
people
£
Meeting costs
1,487
Support costs
9,811
Accountancy fees
1,500
12,798
7.
NET INCOME/(EXPENDITURE)
Net income/(expenditure) is stated after charging/(crediting):
2022
£
Depreciation - owned assets
6,376
8.
TRUSTEES' REMUNERATION AND BENEFITS
2021
Total
activities
£
48,342
22,065
27,321
2,191
99,919
2021
Total
activities
£
1,644
12,218
2,100
15,962
2021
£
2,191

There were no trustees' remuneration or other benefits for the year ended 31 March 2022 nor for the year ended 31 March 2021.

continued...

Page 16 of 20

OFF THE RECORD (SOUTH EAST HAMPSHIRE)

NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS - continued FOR THE YEAR ENDED 31 MARCH 2022

8. TRUSTEES' REMUNERATION AND BENEFITS - continued

Trustees' expenses

During the year no trustee(s) (2021: nil) were reimbursed out of pocket expenses (2021: £nil).

9. STAFF COSTS

The average monthly number of employees during the year was as follows:

Average number of all types of staff

2022 2021
12 12

No employees received emoluments in excess of £60,000.

Key management personnel consisted of the CEO and 3 managers in 2022 (2021: 4) with a total cost of £89,555 (2021: £87,549).

10. COMPARATIVES FOR THE STATEMENT OF FINANCIAL ACTIVITIES

Unrestricted
funds
£
INCOME AND ENDOWMENTS FROM
Donations and legacies
3,840
Charitable activities
Support for young people
149,919
Investment income
713
Total
154,472
EXPENDITURE ON
Raising funds
21,733
Charitable activities
Support for young people
109,576
Total
131,309
NET INCOME
23,163
RECONCILIATION OF FUNDS
Total funds brought forward
210,654
TOTAL FUNDS CARRIED FORWARD
233,817
Restricted
funds
£
2,625
206,533
-
209,158
17,313
150,007
167,320
41,838
1,717
43,555
Total
funds
£
6,465
356,452
713
363,630
39,046
259,583
298,629
65,001
212,371
277,372

continued...

Page 17 of 20

OFF THE RECORD (SOUTH EAST HAMPSHIRE)

NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS - continued FOR THE YEAR ENDED 31 MARCH 2022

11.
TANGIBLE FIXED ASSETS
Improvements
to
property
£
COST
At 1 April 2021 and 31 March 2022
10,321
DEPRECIATION
At 1 April 2021
7,891
Charge for year
253
At 31 March 2022
8,144
NET BOOK VALUE
At 31 March 2022
2,177
At 31 March 2021
2,430
12.
DEBTORS: AMOUNTS FALLING DUE WITHIN ONE YEAR
Trade debtors
Other debtors
Prepayments
13.
CREDITORS: AMOUNTS FALLING DUE WITHIN ONE YEAR
Trade creditors
Accrued expenses
14.
ANALYSIS OF NET ASSETS BETWEEN FUNDS
Unrestricted
Restricted
funds
funds
£
£
Fixed assets
13,112
-
Current assets
217,541
64,927
Current liabilities
(29,337)
-
201,316
64,927
Computer
equipment
£
58,573
41,515
6,123
47,638
10,935
17,058
2022
£
19,898
14,300
9,307
43,505
2022
£
24,817
4,520
29,337
2022
Total
funds
£
13,112
282,468
(29,337)
266,243
Totals
£
68,894
49,406
6,376
55,782
13,112
19,488
2021
£
11,138
-
8,709
19,847
2021
£
10,614
2,169
12,783
2021
Total
funds
£
19,488
270,667
(12,783)
277,372

continued...

Page 18 of 20

OFF THE RECORD (SOUTH EAST HAMPSHIRE)

NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS - continued FOR THE YEAR ENDED 31 MARCH 2022

15. MOVEMENT IN FUNDS

Unrestricted funds
General fund
Designated fund
Restricted funds
Awards for all
Garfield Western Trust
Hampshire County Council
HYCA
Henry Smith Charity
Kenwood Community Fund
No Limits Consortium
Portsmouth City Council
Highway One Trust
National Emergency Fund
National lottery Covid Emergency Fund
The Clothworkers' Foundation
Big Lottery Fund
Hospital Saturday Fund
Jacqui Branson - Councillor
TOTAL FUNDS
At 1.4.21
£
141,856
91,961
233,817
2,370
-
3,000
126
1,000
4,017
1,750
7,835
2,950
4,605
13,189
2,713
-
-
-
43,555
277,372
Net
movement
in funds
£
(56,961)
-
(56,961)
(1,777)
18,506
(3,000)
(14,318)
6,504
-
-
-
-
-
-
-
36,460
2,000
1,457
45,832
(11,129)
Transfers
between
funds
£
24,460
-
24,460
(593)
-
-
14,192
(1,000)
(4,017)
(1,750)
(7,835)
(2,950)
(4,605)
(13,189)
(2,713)
-
-
-
(24,460)
-
At
31.3.22
£
109,355
91,961
201,316
-
18,506
-
-
6,504
-
-
-
-
-
-
-
36,460
2,000
1,457
64,927
266,243

Net movement in funds, included in the above are as follows:

Unrestricted funds
General fund
Restricted funds
Awards for all
Blargrave Trust
Garfield Western Trust
Hampshire County Council
HYCA
Henry Smith Charity
No Limits Consortium
Big Lottery Fund
Hospital Saturday Fund
Ports NHS CCG
Jacqui Branson - Councillor
TOTAL FUNDS
Incoming
resources
£
114,251
-
10,000
20,000
-
50,785
29,999
2,373
75,000
2,000
14,300
1,457
205,914
320,165
Resources
Movement
expended
in funds
£
£
(171,212)
(56,961)
(1,777)
(1,777)
(10,000)
-
(1,494)
18,506
(3,000)
(3,000)
(65,103)
(14,318)
(23,495)
6,504
(2,373)
-
(38,540)
36,460
-
2,000
(14,300)
-
-
1,457
(160,082)
45,832
(331,294)
(11,129)

continued...

Page 19 of 20

OFF THE RECORD (SOUTH EAST HAMPSHIRE)

NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS - continued FOR THE YEAR ENDED 31 MARCH 2022

15. MOVEMENT IN FUNDS - continued

Comparatives for movement in funds

Unrestricted funds
General fund
Designated fund
Restricted funds
Awards for all
Hampshire County Council
HYCA
Henry Smith Charity
Kenwood Community Fund
No Limits Consortium
Portsmouth City Council
Highway One Trust
National Emergency Fund
National lottery Covid Emergency Fund
The Clothworkers' Foundation
TOTAL FUNDS
At 1.4.20
£
118,693
91,961
210,654
593
-
-
-
1,124
-
-
-
-
-
-
1,717
212,371
Net
movement
in funds
£
23,163
-
23,163
1,777
3,000
126
1,000
2,893
1,750
7,835
2,950
4,605
13,189
2,713
41,838
65,001
At
31.3.21
£
141,856
91,961
233,817
2,370
3,000
126
1,000
4,017
1,750
7,835
2,950
4,605
13,189
2,713
43,555
277,372

Comparative net movement in funds, included in the above are as follows:

Unrestricted funds
General fund
Restricted funds
Awards for all
Hampshire County Council
HYCA
Henry Smith Charity
Kenwood Community Fund
No Limits Consortium
Portsmouth City Council
Highway One Trust
National Emergency Fund
National lottery Covid Emergency Fund
The Clothworkers' Foundation
Covid 19 Job Retention Scheme
TOTAL FUNDS
Incoming
resources
£
154,472
9,920
3,000
56,580
22,900
2,893
2,625
22,224
7,500
4,816
64,740
2,713
9,247
209,158
363,630
Resources
Movement
expended
in funds
£
£
(131,309)
23,163
(8,143)
1,777
-
3,000
(56,454)
126
(21,900)
1,000
-
2,893
(875)
1,750
(14,389)
7,835
(4,550)
2,950
(211)
4,605
(51,551)
13,189
-
2,713
(9,247)
-
(167,320)
41,838
(298,629)
65,001

continued...

Page 20 of 20

OFF THE RECORD (SOUTH EAST HAMPSHIRE)

NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS - continued FOR THE YEAR ENDED 31 MARCH 2022

15. MOVEMENT IN FUNDS - continued

Designated Income

As the financial situation for the charity has improved over the year, the Directors believe it would be prudent to designate those unrestricted funds to build up the Reserves Fund to enable us to carry on through leaner years expected in the future.

Restricted Funds

Awards for all: awarded for volunteer support and training as well as PR and resources.

Hampshire Country Council: Back to basics programme to include costs to develop self help videos.

HYCA: to enable to supply of services across Hampshire including activities in school and the community and family support in the Havant Borough.

Henry Smith Charity: for service development costs including staff and other core costs with focus on services development in deprived areas.

Kenwood community fund: Volunteer support for groupwork including funding for volunteer support for example venue hire and resources. It was not used for staff costs.

Highway One Trust: Safer being project to include project worker time with PARCs.

National emergency fund: Costs to include laptops with Windows licenses, external supervision and resources for website.

National Lottery COVID Emergency fund: Assessment project for post trauma support, to include specific expenditure including staff, counsellors and communication.

No Limits Consortium: Sexual health/relationship education including staff running costs.

Posrtsmouth City Council: Adopting healthy behaviours project including staff running costs and resources.

The Clothworkers' Foundation: Purchase of IT equipment.

16. RELATED PARTY DISCLOSURES

There were no related party transactions for the year ended 31 March 2022.

17. ULTIMATE CONTROLLING PARTY

The charitable company is not under the control of another entity or any one individual.